Mini-juusto-liiketoimintasuunnitelma

* Laskelmissa käytetään maailman keskimääräisiä tietoja

1. YHTEENVETO PROJEKTISTA

Hankkeen ydin on minijuustotehtaan avaaminen Samaran kaupungissa. Juustotehtaaseen sisältyy minijuustoa valmistava tehdas ja pieni yritysliike tuotannon aikana. Juusto valmistetaan käsityönä vanhojen ranskalaisten ja italialaisten reseptien sekä tekijänoikeus reseptien mukaan. Muodon ainutlaatuisuuden, kilpailijoiden puutteen vuoksi tällä segmentillä, alhaiset avauskustannukset, projektilla on hyvät mahdollisuudet jatkokehitykseen.

Tuotettujen integroitujen indikaattoreiden avulla voimme puhua hankkeen korkeasta tehokkuudesta (esitetty taulukossa 1). Kehitysalueella on myös suuri potentiaali: Samara on alueen vakavaan yleisöön keskittyvä alue, tiheästi asuttu kaupunki, jolla on yli miljoona asukasta.

Taulukko 1. Integroidut suoritusindikaattorit

Alennusaste (r-vuosi), %

15

Alennuskorko (r-kk), %

1171

Takaisinmaksuaika (PP), kuukaudet

5

Alennus takaisinmaksuaika (DPP), kuukaudet

5

Nettoarvo (NPV), hiero.

4047311

Sijoitetun pääoman tuotto (ARR), %

11, 90

Sisäinen tuottoaste (IRR), %

20, 19

Kannattavuusindeksi (PI)

4, 82

2. TEOLLISUUDEN JA YRITYKSEN KUVAUS

Tässä liiketoimintasuunnitelmassa tarkasteltuun hankkeeseen kuuluu eliitin pehmeiden ja puolikovien juustojen tuotannon luominen ja niiden vähittäismyynti yrityskaupan ja pienen tukkumyynnin kautta. Mini-työpaja ja oma myyntipiste sijaitsevat yhdellä kaupungin keskustkaduista (Kuibyshev-katu) vuokratussa rakennuksessa.

Samara on suuri kaupunki Venäjän federaatiossa, Keski-Volgan alueella. Samaran alueen alueellinen keskus. Samara on suuri talous-, liikenne-, tiede-, koulutus- ja kulttuurikeskus, jonka väkiluku on yli 1, 17 miljoonaa ihmistä (vuoden 2016 alun mukaan). Kaupunki on kehittänyt muun muassa tekniikkaa, öljynjalostusta ja elintarvikkeiden jalostusta. Kaikki nämä tosiasiat osoittavat kaupungin asukkaiden korkean hyvinvoinnin.

Venäjällä otettiin 7. elokuuta 2014 käyttöön kielto tietyntyyppisten maatalouden maitotuotteiden, juusto mukaan lukien, tuonnille Euroopan unionin maista sekä Norjasta, Yhdysvalloista, Kanadasta ja Australiasta. Ennen kieltoa liittovaltion tullilaitoksen arvioiden mukaan tuotujen juustojen osuus markkinoista oli 50 prosenttia (2013). Sankkeiksi joutuneiden maiden osuus tuonnista oli jopa 70%, minkä vuoksi aktiivinen tuonnin korvausprosessi alkoi. Alto Consulting Groupin mukaan Venäjällä tuotettiin vuonna 2015 yli 581 tonnia juustoa ja juustotuotteita, mikä on 17, 6% enemmän kuin edellisenä vuonna.

Positiivista dynamiikkaa havaitaan myös vuonna 2016. Joten tammi-huhtikuussa tuotettiin yli 184 tonnia juustoa, mikä on lähes 3% enemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajanjaksona. Samaan aikaan tuontituotteiden osuus vain vuonna 2015 laski 51% ja Valkovenäjä oli avainasemassa maahantuojien keskuudessa (78, 3% kaikista tarvikkeista). Tuontikorvausprosessista huolimatta kotimaiset tuottajat ja muut toimittajat eivät kuitenkaan pystyneet korvaamaan täysin tavallisten kovien juustojen lisäksi myös Euroopasta tulevia ns. Jaloja eliittijuustoja. Tämä segmentti on edelleen erittäin lupaava kotimaiselle liiketoiminnalle. Lisäksi juuston laadulla on yleinen heikkeneminen ja sen väärentäminen kasvirasvalla, joka ei oikeastaan ​​ole juustoa, mikä tarkoittaa, että laadukas juusto löytää varmasti ostajan.

Kun otetaan huomioon vallitsevat markkinaolosuhteet ja juustotuotteiden puute, alueen kehitystä koskevia ennusteita voidaan kuvata hillittynä optimistiseksi.

Juustotuotanto tapahtuu käsityönä eurooppalaisten perhejuustojen tuottajien perinteitä noudattaen, jolloin vältetään kalliiden linjojen kustannukset, joita käytetään suurissa yrityksissä. Pienet tuotantomäärät (jopa 16 tonnia vuodessa) tasoittavat tuotteen ainutlaatuisuuden. Mini-juustotuotteessa valmistetaan pehmeitä ja puolikovia juustoja, jotka perustuvat lehmän- ja vuohenmaitoon perinteisten ranskalaisten ja italialaisten reseptien mukaan. Heille ei käytännössä ole tarjolla vaihtoehtoa kaupungin päivittäistavarakaupan ketjuissa. Myös omaan ainutlaatuiseen reseptiin kiinnitetään paljon huomiota lisäämällä erilaisia ​​epätavallisia mausteita.

Myyntiä ehdotetaan tapahtuvan juustolaitoksen yrityskaupan kautta sekä pienimuotoisen myynnin kautta kaupungin ravintoloille. Pöydät asetetaan myymälän sisälle, jotta asiakkaat voivat nauttia juustoa paikan päällä ja poimia haluttaessa siitä hyvää viiniä.

Hankkeen etuna on alhainen aloitusinvestointi. Tärkeimmät investoinnit vaativat laitteiden hankintaa ja asennusta sekä tilojen korjausta. Investoinnit projektiin ovat vain 840 tuhatta ruplaa. Hanke toteutetaan sijoittajan omista varoista.

Taulukko 2. Hankkeen investointikustannukset

numero

NAME

MÄÄRÄ, hiero.

Kiinteistöt

1

Kaupan ja kaupan tilojen korjaus

200000

laitteet

2

Sarja tuotantolaitteita

200000

3

Kauppalaitteet

150000

Aineettomat hyödykkeet

4

Reseptin kehittäminen

20000

5

Työntekijöiden koulutus

20000

6

Muut kulut

50000

Lyhytaikaiset varat

7

Lyhytaikaiset varat

100000

8

Tallenna sisältöä

100000

Yhteensä:

840 000

Omat varat:

840 000

3. TAVAROIDEN KUVAUS

Yrityksen tuote on eliitin pehmeä ja puolikova juusto 1–3 kuukauden ikäisiltä. Tuotannon sijainnin ja myyntipaikan vuoksi yhdessä rakennuksessa tuote on keskituloisten saatavilla. Tuotantokustannukset antavat mahdollisuuden saada edullisemmat marginaalit kuin vähittäiskaupan ketjuissa ja ravintoloissa, joiden valikossa on tämän tyyppisiä juustoja. Taulukko 3 näyttää tuotenimikkeistön.

Taulukko 3. Tavaroiden nimikkeistö ja muuttuvat kustannukset

ITEM

KUSTANNUSYKSIKKÖT, hiero.

KAUPPAARVO, %

YKSIKKÖ KUSTANNUS, hiero.

Lehmänmaitojuustot

1

Camembert 100 g.

75

167

190

2

Alkuperäinen Caccotta 100g.

50

199

150

3

Rosemary Caccotta

55

172

150

4

Valenssi 100 g.

75

140

180

5

Krotin 100 g.

60

116

130

6

Ricotta 100 g.

25

299

100

Vuohenjuusto

7

Krotin 100 g.

110

82

200

8

Caccotta 100 g.

115

91

220

Yhteensä:

165

Kuten nimikkeistöstä voidaan nähdä, erotetaan kaksi pääasiallista tavaratyyppiä: vuohen- ja lehmänmaitoon perustuvat juustot. Valmistettujen tuotteiden tarjouksen ainutlaatuisuuden vuoksi asetetaan melko korkea marginaali, joka ei riipu kilpailun tarjouksesta. Hinnoitteluun vaikuttavat sellaiset tekijät kuin juustotyypin tunnustaminen, sen maku, tuotantokustannukset, paikallisen väestön vakavaraisuus, juustotehtaan sijainti kaupungin keskustassa.

Raaka-aineina käytetään lehmän- ja vuohenmaitoa, jonka toimittajat ovat kaksi kaupungin rajojen ulkopuolella sijaitsevaa tilaa. Yhdellä tilalla pidetään vuohia, toisella lehmiä. Molemmat tilat sijaitsevat ekologisesti puhtailla maaseutualueilla kaupungin vieressä. Siten on mahdollista saavuttaa alhaiset juustotuotantokustannukset ja minimoida kuljetuskustannukset. Kaikki juustot on pakattu alkuperäiseen pakkaukseen: pahvipaperiin, muovipakkauksiin ja lahjapusseihin, joissa on juustotehtaan logo.

4. MYYNTI JA MARKKINOINTI

Tuotteita myydään vähittäiskaupassa oman yrityskaupan kautta, samoin kuin pieniä tukkukauppoja useissa kaupungin ravintoloissa, mukaan lukien ruokalistassa olevat eliittijuustot. Loppukuluttajat ovat 18 - 65-vuotiaita miehiä ja naisia, useimmiten keski-ikäisiä 30–45-vuotiaita, ja tulotaseet ovat "keskimääräisiä" ja "keskimääräistä korkeampia".

Koska tuotantomäärä on pieni, myyntiedustajan tehtävät hoitaa yksittäinen yrittäjä. Hän harjoittaa markkinatutkimusta, neuvottelee potentiaalisten asiakkaiden kanssa, tekee toimitussopimuksia ja paljon muuta. Hän harjoittaa myös yrityskaupan työntekijöiden kouluttamista, jotka ovat koko yrityksen kasvot. Heidän vastuuseensa kuuluu myynnin lisäksi myös viestintä asiakkaan kanssa.

Venäläisellä kuluttajalla ei ole tapana käsitellä juustoa jatkuvana ruokavalion osana, hän ei tunne käsityöjuuston valmistuksen perinteitä ja hänellä on usein erittäin epämääräisiä ideoita vuohenjuustosta. Tämän perusteella myyjä toimii konsulttina ja puhuu juustotyyppien eroista, niiden yhteensopivuudesta eri tuotteiden ja juomien kanssa. Lisäksi juustotehtaan vieraille järjestetään ilmaisia ​​juustomaistajaisia. Halutessa vierailija voi majoittaa ja maistaa juustoa pöydässä, tilaamalla siihen lasillisen viiniä. Yrityksen käsite sisältää hyväntahtoisen asenteen jokaiseen asiakkaaseen, ylläpitäen vieraanvaraisuuden ja perheen mukavuuden ilmapiiriä. Kaupungilla on jo kokemusta yksityisestä juustovalmistamisesta, mutta vakavaa kilpailua tähän suuntaan ei ole vielä havaittu.

5. TUOTANNOSUUNNITELMA

Minijuustoa valmistava työpaja sijaitsee Samaran keskustassa, Kuibyshev-kadulla, vuokratussa huoneessa. Työpajan alle järjestetään 22 neliömetriä. metriä, yrityskaupan alla, kylpyhuone ja kodinhoitohuone - 24 neliömetriä. m. Huoneessa on kylmä ja kuuma vesi, jätevesi, ilmanvaihto ja lämmitys, joten juustotehdas täyttää ruoantuotantolaitosten tyypilliset vaatimukset.

Koska käsityöjuustotehtaan muoto on valittu, samoin kuin italialaisten perheen juustojen tuottajien tapauksessa, juuston tuotannossa ei käytetä kalliita laitteita. Ruoanlaittoon tarvitset pastöroijan ja puristinpöydän, samoin kuin erityiset astiat, juustomuotit ja kylmähuoneet varastointia ja kypsyttämistä varten. Tuotantotekniikka sisältää menetelmät maidon valmistamiseksi hyytymistä varten lisäämällä erityisiä aineita, kuumentamisen, juuston muodostumis- ja vanhentamisprosessit ja sitten sen pakkaamisen ja myynnin.

Koska tuottavuus on 50–60 kg juustoa päivässä, jopa 1320 kg juustoa voidaan keittää kuukaudessa 22 työpäivänä. Koska 10 litrasta maitoa saadaan noin 10 kg juustoa, päivittäinen määrä on 500-600 litraa. Ennen tuotannon aloittamista yrityksen omistajan on koulutettava työntekijät kaikissa tarvittavissa prosesseissa ja resepteissä.

Jos oletetaan, että juustotehdas ei toimi täydellä kapasiteetilla, vaan vain 30%: n kuormalla (otettuna liiketoimintasuunnitelman laskemisen perustana), niin kuukausitulot myynnistä ovat 760 tuhatta ruplaa. Nettovoitto on noin 164 tuhatta ruplaa. Tällaisilla indikaattoreilla juustotehdas pystyy saavuttamaan takaisinmaksun viiden kuukauden työssä.

6. ORGANISAATIOSUUNNITELMA

Yritysten lailliseksi muotoksi valittiin IP. Johtotehtävät on uskottu yrittäjälle. Hänen vastuualueisiinsa kuuluu johtamisen lisäksi myös osallistuminen juustonvalmistusprosessiin sekä yhteistyö toimittajien ja tukkumyyjien kanssa. Juusto tehtaalla työskentelemiseksi tarvitaan kaksi lisähenkilöä. Yrityskauppa vaatii vielä 3 työntekijän palkkaamisen. Tarvitset myös oman kirjanpitäjän. Juustotehtaalle tulee siis 7 henkilöä (henkilöstötaulukko on esitetty taulukossa 5). Raaka-aineiden toimittaminen tiloilta edellyttää myös palkatun kuljettajien huolitsijan palveluita.

Taulukko 5. Henkilöstö ja palkanlaskenta

Työnimike

Palkka, RUB

Henkilöiden lukumäärä

KUVA, RUB

hallinnollinen

1

kirjanpitäjä

20000

1

20000

valmistus

2

Juustotehtaan työntekijä

32000

2

64000

kaupallinen

3

Myyntiavustaja

22000

3

66000

Yhteensä:

150000

Sosiaaliset vähennykset:

45000

Vähennykset yhteensä:

195000

7. RAHOITUSSUUNNITELMA

Tämän liiketoimintasuunnitelman taloudelliset laskelmat on tarkoitettu juustotehtaan kolmen vuoden toimintajaksolle. Se heijastaa sijoituskustannuksia, muuttuvia ja kiinteitä kustannuksia sekä verovelkoja.

Sijoitusrakenteeseen sisältyy tuotanto- ja kauppapaikan tilojen korjaus (200 tuhatta ruplaa), tarvittavien laitteiden hankinta (350 tuhatta ruplaa) sekä aineettomat hyödykkeet (90 tuhatta ruplaa).

Meijerin kiinteät kustannukset sisältävät vuokran, mainoskulut, palvelulaskut, liike- ja hallintokulut, kuljetuskustannukset sekä polttoaineen ja voiteluaineet. Poistot lasketaan lineaarisesti 15 vuoden ajalta. Yrityksen kiinteiden kustannusten rakenne on esitetty taulukossa. 6. Yksityiskohtainen rahoitussuunnitelma esitetään tämän liiketoimintasuunnitelman liitteessä 1.

Taulukko 6. Yrityksen kiinteät kustannukset

NAME

MÄÄRÄ kuukaudessa, hiero.

1

vuokrata

40000

2

mainos

15000

3

Apuohjelmamaksut

9000

4

kuoletus

1700

5

Myyntikulut

10000

6

Hallintomenot

4000

7

Kuljetus- ja polttoainekulut

15000

Yhteensä:

94700

8. TEHOKKUUDEN ARVIOINTI

Tab. 1, anna meidän kiistellä hankkeen tehokkuudesta. Hankkeen takaisinmaksuaika on 5 kuukautta, diskontattu takaisinmaksuaika on sitä vastaava. NPV (nykyinen nettoarvo) -suhde on 4 047 311, mikä ylittää huomattavasti aloittavien sijoitusten tason. Kannattavuusindeksi ylittää yhden ja sisäinen tuottoprosentti (IRR) ylittää diskonttokoron, mikä osoittaa myös hankkeen sijoituskohteen houkuttelevuuden.

9. RISKIT JA TAKUUT

Hankkeen tärkeimpiä riskejä voivat olla:

1. Juustojen luominen: Pitkä valmistusvaihe on tarpeen ennen tuotannon aloittamista, menestyneimpien vaihtoehtojen ja ainesosien valinta.

2. Kausitekijöiden vaikutus tuotteen laatuun. Juuston laatu riippuu suoraan maidosta, jonka biokemiallinen koostumus muuttuu jatkuvasti, koska eläimet syövät erilaisia ​​yrttejä eri vuodenaikoina. Tätä varten sinun on lähestyttävä huolellisesti toimittajien valintaa, jotka seuraavat tarkasti eläintensä ruokavaliota.

3. Myyntisuunnitelmien noudattamatta jättäminen. Aktiivista työtä tarvitaan uusien myyntikanavien löytämiseksi, palautteen saamiseksi loppukäyttäjän kanssa, hänen mieltymyksiensä ja toiveidensa selvittämiseksi sekä myyntikonsulttien asiantuntevaksi vuorovaikutukseksi asiakkaiden kanssa.

Hankkeen etujen joukossa voidaan pitää suotuisaa sijaintipaikkaa, jonka avulla voidaan luottaa jatkuvaan asiakasvirtaan, kilpailijoiden puuttumiseen markkinoilla, mikä mahdollistaa korkeiden marginaalien asettamisen, sekä aineellisten hyödykkeiden likviditeettiin, mikä voi taata nopean sijoitetun pääoman tuoton.

10. HAKEMUKSET

LIITE 1

Kolmen vuoden tuotesuunnitelma ja keskeiset taloudelliset indikaattorit

c) www.clogicsecure.com - portaali pienyritysten liiketoimintasuunnitelmiin ja oppaisiin

18.08.2019