Valmis liiketoimintasuunnitelma kvass-kioskiverkostoon

* Laskelmissa käytetään maailman keskimääräisiä tietoja

1. Hankkeen yhteenveto

Hankkeen tavoitteena on luoda ei-kiinteän kaupan verkko: kvassin ja limonadin myynti. Sijainti - Novorossiysk. Tavaramerkki - "Cool!".

Suunniteltu on sijoittaa 10 myyntipistettä kaupungin vilkkaimpiin paikkoihin. Hankkeen luomisen edellytyksenä on kaupungin houkuttelevuus rantakohteena. Maan vaikean taloustilanteen sekä suosituimpien turistikohteiden (Turkki, Egypti) estämisen vuoksi Krasnodarin alueen lomakohteiden lukumäärän odotetaan lisääntyvän merkittävästi.

Hankkeen tärkeimpiä kilpailuetuja ovat:

- myyntipisteiden pätevä sijainti, joka mahdollistaa jatkuvan asiakasvirran;

- korkealaatuisia juomia, joilla saavutetaan korkea asiakastyytyväisyys ja taataan heidän uskollisuus;

- myyntipisteiden kirkas ja tarttuva muotoilu, joka mahdollistaa "Cool!" -verkon korkean tunnustamisen.

Hankkeen keskeiset suoritusindikaattorit on esitetty taulukossa. 1.

Taulukko 1. Investointihankkeen tulosindikaattorit

Alennusaste (r), %

10%

Alennuskorko (r-kk), %

0, 797%

Takaisinmaksuaika (PP), kuukaudet

6

Alennus takaisinmaksuaika (DPP), kuukaudet

6

Nettoarvo (NPV), hiero.

13 552 799

Sijoitetun pääoman tuotto (ARR), %

23, 90%

Sisäinen tuottoaste (IRR), %

19, 77%

Kannattavuusindeksi (PI)

10.31

2. Yrityksen ja toimialan kuvaus

Investointihankkeeseen sisältyy yrityksen perustaminen tyhjästä. Tällä hetkellä rekisteröity IP; verotuksen muoto - UTII. Yhtiöllä ei ole historiaa ja taloudellista tulosta aiemmilta kausilta.

Hankkeen ydin on limonadia ja kvassia myyvien kioskien verkoston järjestäminen Novorossiyskin kaupungissa. Liiketoiminta on kausiluonteista, myynti tapahtuu toukokuun alusta syyskuun loppuun. Työntekijöiden palkkaaminen on myös luonteeltaan kausiluonteista, mikä auttaa välttämään sesongin ulkopuolisia kustannuksia.

Myytyjen tuotteiden tyyppi ei tarkoita eriyttämistä hinnoittelussa asettamisessa, koska kaikilla markkinoilla saatavilla olevilla kvass- ja limonadilajeilla on suunnilleen sama tukkuhinta tasolla 20 - 22 ruplaa / litra. Niinpä tärkein kilpailuetu on juomien laatu sekä myyntipisteiden alueellinen jakautuminen.

Yrityksen perustaja on yrittäjä, jolla on huomattava kokemus vähittäiskaupasta, jolla on tällä hetkellä kaksi vähittäiskauppaa. Yrittäjä toimii myös tämän investointiprojektin suorana johtajana.

Suunniteltu on sijoittaa 10 myymälää kaupungin vilkkaimpiin ja turistikohteisiin kiinnostavimpiin paikkoihin. Hankkeen tehokkuuden ennakkoedellytys on kotimaisen truismin kysynnän merkittävä lisääntyminen väestön vakavaraisuuden vähentymisen sekä suosituimpien ulkomaisten rantakohteiden tukkumisen takia. Novorossiysk on merkittävä turisti-, kulttuuri- ja liikennekeskus. Kaupungissa ja sen välittömässä läheisyydessä on useita nähtävyyksiä, jotka lisäävät turistiarvoa rantalomakeskukseen. Kaupungin väkiluku on 266 tuhatta ihmistä, ja vuodenaikoina kaupunkiin käy vähintään 200 tuhatta ihmistä. kuukausittain. Kaikki tämä luo erittäin kapasiteetin markkinat kyseiselle projektille. Maata vuokrataan kaupungin kunnalta 1000 ruplaa kohti. per paikka kuukaudessa.

Kvass on perinteinen venäläinen juoma, jota rakastaa erityisesti kesälämpö. Viime vuoden kauden jälkeen kaupungissa toimi 4 kauppaverkostoa, jotka myivät kvassia ja limonadia; pisteiden lukumäärä vaihteli välillä 5 - 20 yksikköä.

Tämän liiketoiminnan merkittävä etu on se, että useat korkealaatuisen kaljan ja limonadivalmistajan läsnäolo sijaitsevat suoraan Krasnodarin alueella, mikä helpottaa merkittävästi logistiikkaa ja tavaroiden ostoprosessia yleensä. Toimittajan valinnassa kiinnitetään erityistä huomiota tuotteen laadun seurantaan.

Alueen vastaavien vähittäiskauppaketjujen omistajien mukaan kvassin ja muiden ”elävien” virvoitusjuomien kulutus on yleisesti ottaen kasvanut viime aikoina johtuen väestön kieltäytymisestä käyttämästä runsaasti keinotekoisia virvoitusjuomia, säilöntäaineita jne.

3. Tuotteen kuvaus

Yhtiö toteuttaa kvassin ja limonadin "elävästä" valmistusmenetelmästä. Tämä antaa tuotteelle korkeat makuominaisuudet ja siten suuremman asiakasuskollisuuden. Aikaisemmin valittiin kaksi toimittajaa, joiden tuotanto oli Krasnodarin alueella, joista toinen valittiin myöhemmin - Kvas Dyurso. Valintaperusteet: laatu, ostohinta, saatavuus ilmaiseksi. Kvas Durso oli ainoa, joka tarjosi ilmaisen toimituksen yhtiön varastossa; samaan aikaan loput ehdot täyttävät kaikki ilmoitetut valintakriteerit. Valikoima on muodostettu yhden tyyppisestä kvassista ja yhdestä limonaadityypistä.

Kvass ja limonadi toimitetaan 30 litran lämpörasissa. Kestoaika on 2 kuukautta. Palautusastiat vaihdetaan, kun toimitetaan uusi tavaraerä. Toimittaja liittää laatusertifikaatin jokaiseen erään.

Erikoislaitteita käyttämällä juomat kaadetaan muovisiin lasiin, joiden tilavuus on 0, 2 ja 0, 5 litraa, sekä PET-pulloihin, joiden tilavuus on 1, 5 litraa. Käytettyjen astioiden hävittämistä varten roskakori sijaitsee myyjän lokeron vieressä. Päivän lopussa jätteet hävitetään kaatopaikalle. PET-astiat ostetaan suoraan valmistajalta Novorossiyskista.

Tavaroiden ostokustannukset ja myyntihinta on esitetty taulukossa. 2.

Taulukko 2. Tavaroiden oston ja myynnin hinta

numero

Tuotteen nimi

Ostohinta, hankaa / l

Vähittäismyyntihinta, ruplaa / l

1

kvass

20

60

2

limonadi

22

60

4. Markkinointi ja myynti

Tuotteiden kohderyhmä on Novorossiysk. Kohderyhmä - lapset, miehet ja naiset 5 - 70-vuotiaita. Kaupungin väkiluku on 226 tuhatta ihmistä. Samaan aikaan kaupunki on historiallinen ja turistikeskus, joka houkuttelee lomailijoita ympäri maata. Voimme siis sanoa, että markkinoiden kausi (toukokuun alusta - syyskuun loppuun) on noin 500 000 ihmistä. Lähivuosina lomailijoiden määrän odotetaan kasvavan tasaisesti Krasnodarin alueen lomakohteissa.

Juomia myydään omien vähittäismyyntipisteidemme kautta, jotka sijaitsevat kaupungin turistien vilkkaimmissa ja houkuttelevimmissa paikoissa - seitsemän kymmenestä sijaitsevat lähellä penkerta ja kaupungin rantaa. Kaikki tarjottimet ovat tarttuvia ja tarttuvia, jotta ne kiinnittäisivät asiakkaiden huomion ja lisääisivät tunnettavuutta ostaessasi uudelleen. Aktiivista ja laaja-alaista strategiaa ostajien houkuttelemiseksi ei odoteta - ostajien virtaus varmistetaan myymälöiden tehokkaan alueellisen jakautumisen, niiden kirkkaan suunnittelun, korkealaatuisten juomien, myyjien siistisen ulkonäön ja kohteliaisuuden ansiosta.

Kysyntä on kausiluonteista, hintajoustavuus keskitasoa. Kustannusten noustessa huomattavasti kuluttajat valitsevat keinotekoiset vaaratut juomat. Hintojen laskiessa juomien kuluttajien lukumäärä ei kasva, koska heillä on suhteellisen alhaiset kustannukset, jotka kuluttaja pitää kohtuullisina; kuluttajalla ei ole kysyttävää tavaroiden ostamatta jättämisestä budjettivajeen vuoksi.

Kaupunkimarkkinoilla on vielä 4 vähittäiskaupan ketjua, jotka myyvät virvoitusjuomia. Kilpailija-analyysi on esitetty taulukossa. 3. Analyysin suoritti yrittäjä suoraan edellisen kauden aikana. Kauppojen sijainnin ja tuotteen laadun arviointi tehtiin 10-pistejärjestelmällä, jossa 10 on korkein (paras) piste.

Taulukko 3. Kilpailijoiden analyysi "Cool!"

numero

nimi

Myyntipisteiden lukumäärä

Kauppojen sijainti

Laadukkaat juomat

1

Chill out!

10

10

10

2

Kvassille

5

10

6

3

Juoma - Älä ole ujo

8

5

5

4

kvas

14

8

7

5

Novorossiyskin Limonade-Kvass Corporation

20

8

10

Kuten taulukosta voidaan nähdä, vain yhdellä kilpailijalla on riittävän korkea juomien laatu, joka on verrattavissa "Cool!"; vain yhdellä kilpailijalla on sama tehokas myyntipisteiden sijainti. Siksi ”Cool!” On merkittävä kilpailuetu.

Kuvio 1 esittää markkinaosuuksien jakautumisen pelaajien kesken: a) edellisestä kaudesta alkaen, b) suunniteltu kolmen vuoden perspektiiviin.

Kuva 1. Markkinaosuuksien jakauma olemassa olevien yritysten kesken

Yrityksen hinnoittelupolitiikka sisältää vähittäishintojen vahvistamisen kilpailijoiden hintojen tasolla. Tämä varmistaa sääntelyn kannattavuuden, tekee siitä helpon pääsyn markkinoille, eikä myöskään aiheuta voimakasta toimintaa kilpailijoille.

Suunniteltu myynti on esitetty taulukossa. 4. Kuukaudesta riippuen käytetään kausiluonteisuuskerrointa - 0–100%.

Taulukko 4. Suunniteltu myyntimäärä ”Cool”

TAVARAT / PALVELUT

MYYNTIJÄRJESTELMÄN KESKITTÄINEN MÄÄRÄ, yksikköä / kk

YKSIKKÖN HINTA., Hiero.

TULOT, hiero.

MUUTOKSEN KUSTANNUKSET, hiero.

1

kvass

21000

60

1260000

420000

2

limonadi

15000

60

900 900

330000

3

0

0

0

0

Yhteensä:

2 160 900

750000

5. Tuotantosuunnitelma

”Cool!” Ei ole mukana tuotantotoiminnassa. Tässä osassa käsitellään yleisiä kysymyksiä, jotka liittyvät tuotteiden toimittamiseen, varastointiin ja toimittamiseen myyntipisteisiin.

Juomien toimittaja tarjoaa tavaroiden ilmaisen toimituksen yrityksen varastoon. Varastotilan tarve on 20 m2. Huone sijaitsee teollisuusvyöhykkeellä sijaitsevan varastokompleksin alueella; Se on itsenäinen, lämmittämätön rakennus, jolla on kätevät kulkutiet, sähköhuolto. Kompleksin alue on vartioitu, turvapalvelut sisältyvät vuokrahintaan.

Juomien sallittu säilyvyys suljetuissa lämpöastioissa on 2 kuukautta. Samanaikaisesti varaston liikevaihto suunnitellaan kahden tai kolmen viikon välein. Tontit toimitetaan varastosta myyntipisteisiin kiinteistöstä ostetulla puoliperävaunulla (käytetyllä).

Jokainen myyntipiste on varustettu kääntöpalkilla (siirrettävä alusta) ja sarjalla varusteita juomien pullottamiseksi. Pisteaikataulu - 10.00 - 22.00, 2/2; vastaavasti rekrytoidaan kaksi myyjän vuoroa.

Kauppojen sijoituspaikat vuokrataan kaupungin kunnasta kaudeksi. Samanaikaisesti tämän liiketoimintasuunnitelman rahoitussuunnitelmassa vuokramaksut laskennan yksinkertaistamiseksi kirjataan kuukausittain koko vuodelle: (1000 x 5 x 10) / 12 = 4166, 66 ruplaa / kk.

6. Organisaatiosuunnitelma

Yksilöllinen yrittäjä valittiin yrityksen omistusmuodoksi. Tämä päätös johtuu yritysrakenteen, liiketoiminnan laajuuden, rekisteröinnin ja raportoinnin yksinkertaisuudesta sekä mahdollisuudesta nostaa varoja ilman rajoituksia.

Verotuksen muoto - laskennallisista tuloista perittävä yhtenäinen vero. Peruskannattavuuden tyyppi - ”Vähittäiskauppa, jota harjoitetaan kiinteän kauppaverkon kohteilla, joilla ei ole kauppapaikkaa, samoin kuin ei-kiinteän kauppaverkon kohteiden kautta, joiden kauppapaikan pinta-ala on enintään 5 neliömetriä”; fyysinen indikaattori - myyntipisteiden lukumäärä. Kerroimen k 2 alueellisella tasolla on kiinteä arvo 0, 8.

Hankkeen aloittaja - yksittäinen yrittäjä - suorittaa kaikki johtamistoiminnot, samoin kuin markkinatutkimuksen, laitteiden ja tavaroiden hankinnan, henkilöstön palkkaamisen, seurannan jne. Toiminnot.

Yrityksen organisaatiorakenne on lineaarinen: myyjät ja kuljettaja-lastaaja raportoivat suoraan yrittäjälle. Kirjanpitoa saapuva kirjanpitäjä työskentelee yhden päivän kahdessa viikossa.

Hankkeen aloittajalla on merkittävä kokemus yrittäjyydestä, hänellä on tietoja kirjanpidosta ja verotuksen kirjanpidosta ja raportoinnista, työlainsäädännön tuntemus Yrittäjä on tällä hetkellä kahden ruokakauppaa harjoittavan myymälän omistaja.

Taulukko 5. Henkilöstö ja palkanlaskenta

Työnimike

Palkka, RUB

Henkilöiden lukumäärä

KUVA, RUB

hallinnollinen

1

kirjanpitäjä

5000

1

5000

kaupallinen

2

myyjä

10000

20

200000

tytäryhtiö

3

Kuormaimen kuljettaja

20000

1

20000

Yhteensä:

₽ 225 000, 00

Sosiaaliset vähennykset:

₽ 67 500, 00

Vähennykset yhteensä:

₽ 292 500, 00

7. Taloudellinen suunnitelma

Rahoitussuunnitelma on suunniteltu viideksi vuodeksi; projekti ei ole ajallisesti rajoitettu. Rahoitussuunnitelmassa otetaan huomioon kaikki tuotot ja kulut.

Tulot - vain toimivat; Yhtiö ei harjoittaa sijoitustoimintaa. Tuloja suunniteltaessa otetaan huomioon myynnin kausiluonteisuus. Kustannukset on jaettu muuttujiin ja kiinteät. Muuttujat sisältävät tavaroiden ostomenot sekä auton polttoaineiden ja voiteluaineiden kustannukset, kun tuotteet toimitetaan varastosta myyntipisteisiin. Polttoaineiden ja voiteluaineiden kustannukset sisältyvät kohtaan ”Kustannukset yksikköä kohti. tuotteet ”, joka sisältää myös tavaroiden hankinta-arvon (taulukko 6).

Taulukko 6. Muuttuvat kustannukset

TAVARAT / PALVELUT

KUSTANNUSYKSIKKÖT, hiero.

KAUPPAARVO, %

YKSIKKÖ KUSTANNUS, hiero.

1

kvass

23

160%

60

2

limonadi

25

140%

60

Kiinteisiin kustannuksiin sisältyy vähittäismyymälöiden keskimääräinen kuukauden vuokrakustannus, varaston vuokrakustannukset (vuokrattu ympäri vuoden), yrityksen käyttöomaisuuden poistot ja kaupallisiin tarpeisiin liittyvät kulut (taulukko 7). Poistot lasketaan lineaarisella menetelmällä viiden vuoden ajalta.

Taulukko 7. Kiinteät kustannukset

NAME

MÄÄRÄ kuukaudessa, hiero.

1

Vuokra (maa)

4 167

2

kuoletus

7 750

3

Vuokra (varasto)

5000

4

Myyntikulut

5000

Yhteensä:

21 917 ₽

Hankkeen investointikustannukset ovat 1, 765 miljoonaa ruplaa, josta yrittäjän omat varat ovat 1, 0 miljoonaa ruplaa. Alijäämän on tarkoitus kattaa pankkilainalla 36 kuukaudeksi. lainakorko - 20% vuodessa. Laina maksetaan takaisin eläkemaksuilla, luottolomat - kolme kuukautta. Hankkeen arvioidut investointikustannukset on esitetty taulukossa. 8.

Taulukko 8. Sijoituskustannukset

NAME

MÄÄRÄ, hiero.

laitteet

1

Laitesarja (10 kpl)

750000

2

Haalarit myyjille

60000

3

auto

200000

Aineettomat hyödykkeet

4

Myyntipisteen suunnittelu

25000

5

Logon jne. Piirtäminen lokeroille

30000

Lyhytaikaiset varat

6

Lyhytaikaiset varat

250000

Yhteensä:

1 315 000 ₽

Omat varat:

1 000 000, 00 ₽

Vaaditut lainatut varat:

315 000 ₽

rate:

20, 00%

Kesto, kuukaudet:

12

Yksityiskohtainen rahoitussuunnitelma on tämän liiketoimintasuunnitelman liitteessä 1.

8. Tehokkuuden arviointi

Hankkeen tehokkuuden ja sijoituskohteen houkuttelevuuden arviointi suoritetaan lasketun rahoitussuunnitelman perusteella. Sijoituskaudella on 5 vuoden jakso.

Työkaluna tehokkuuden arvioimiseksi käytetään yleisesti hyväksyttyjä integroituja suoritusindikaattoreita: nettoarvo, sijoitetun pääoman tuotto-suhde, yksinkertainen ja diskontattu takaisinmaksuaika jne. Rahan arvon määrittämiseksi ajan myötä käytetään tähän projektiin asetettua diskonttauskorkoa 10%. Arvon valinta johtuu siitä, että tuote ei ole innovatiivinen, tuotantoa ei oleteta, kohdemarkkinoita kehitetään.

Integroidut suoritusindikaattorit on esitetty taulukossa. 1. Taulukon analyysi osoittaa, että hankkeen nettoarvo (NPV) on huomattavasti korkeampi kuin investointikustannukset. takaisinmaksuaika - sekä yksinkertainen (PP) että alennettu (DPP), on 6 kuukautta; sisäinen tuottoaste (IRR) ylittää huomattavasti diskonttokoron; kannattavuusindeksi (PI) - yli 1. Kaikki nämä indikaattorit osoittavat selvästi projektin korkean tehokkuuden ja investointien houkuttelevuuden.

9. Riskit ja takuut

Tärkeimmät projektiin liittyvät riskit ovat:

- kilpailijoiden reaktio - tämä tekijä voidaan tasoittaa niin paljon kuin mahdollista aggressiivisella hinnoittelustrategialla markkinoille pääsemiseksi; korkea (ja lisäksi kasvava) markkinakapasiteetti välttää kovan kilpailun;

- uusien kilpailijoiden syntyminen - paikalliset markkinat ovat muodostuneet riittävästi, mutta mahdollistavat useiden muiden toimijoiden syntymisen ilman kielteisiä vaikutuksia olemassa oleviin;

- epäsuotuisat ilmasto-olosuhteet, jotka voivat johtaa turistivirtauksen heikkenemiseen ja seurauksena voiton puutteeseen; tässä tapauksessa yrityksellä on riittävä taloudellinen vahvuus; lisäksi muuttuvilla kustannuksilla on merkittävä osuus kustannusrakenteessa - jos myyntimäärät vähenevät, kokonaiskustannukset vähenevät;

- ulkopolitiikan muutokset: Turkin ja Egyptin kaltaisten kohteiden vapauttaminen voi myös johtaa turistivirtojen heikkenemiseen; Markkinakapasiteetin perusteella voidaan kuitenkin päätellä, että turistien poistuminen ei ole kriittistä liiketoiminnan kannalta.

10. Sovellukset

Denis Miroshnichenko

c) www.clogicsecure.com - portaali pienyritysten liiketoimintasuunnitelmiin ja oppaisiin

18.08.2019